Szinte biztosan találkoztál már olyan esettel, amikor a partner megromlott fizetőképessége jelentős fizetési késedelmekhez vagy akár a követelések leírásához vezetett. Bár a felszámolások száma a 2012-es csúcshoz képest jelentősen csökkent, így is kb. 10ezer cég kerül évente felszámolásra, ami csak a "jéghegy csúcsa", hiszen ennél sokkal több cég küzd rendszeres vagy átmeneti likviditási nehézségekkel.

Különösen fontos az új, kevésbé ismert partnerek esetén a fizetési kockázatok feltérképezése az üzleti kapcsolatok megkezdését megelőzően.

A partnerminősítés elsődlegesen a vevők esetében kerül napirendre, de egyéb szituációk esetén is érdemes megtenni:

• kölcsön nyújtás más vállalkozásnak
• kezességvállalás más vállalkozás hiteléért
• szállító partnerek - amikor egy szállító, alvállalkozó valamilyen teljesítési garanciát ad, akkor érdemes megvizsgálni, hogy valóban képes lesz annak adott esetben eleget tenni?

Hogyan mérjem a partner fizetőképességét?

Legegyszerűbb, ha valamely cégadatbázisban ránézel a főbb pénzügyi adatokra: cégméret, veszteséges-e, negatív-e az eredmény/saját tőke? ha igen, akkor ez tartós vagy átmeneti állapot-e, áll-e felszámolás alatt?

Ennél szofisztikáltabb módszer, ha a pénzügyi mutatók alapján összeállított minősítési rendszert használsz vagy vannak akár online elérhető fizetős szolgáltatások, amelyek számos szempont és adat alapján minősítik a cégeket. Itt például kipróbálhatod a blog szakmai partnere által fejlesztett egyszerű, ingyenes eszközt.

Ezeknek a minősítési rendszereknek a lényege, hogy elsősorban a jövedelmezőséget, eladósodottságot és likviditást mérő pénzügyi mutatók értéke alapján, ezek valamilyen súlyozásával a minősített cégeket különböző kockázati kategóriákba sorolják (jellemzően 6-10). Alapvetően a bankok által alkalmazott hitel és adósminősítési logika alapján épülnek fel és a modelleket különböző statisztikai módszerek vagy tanuló algoritmusok alapján fejlesztik, amiről a cikksorozat következő két részében olvashatsz: itt és itt. 

Hogyan csökkenthető a kockázat?

Kockázatosabb partnerek esetén, ha körültekintően járunk el több módon is lehet a kockázatok csökkenteni, ezek közül a legtipikusabbak:

• előre fizetés
• fizetési biztosítékok beépítése a szerződésbe
• vevőbiztosítás erre szakosodott intézménynél
• kinnlevőség maximálása, kereskedelmi hitelkeret menedzsment